Para algunos, el final de Halloween marca el comienzo de la temporada navideña. Para los entusiastas de las finanzas personales como yo, eso significa que es hora de realizar una planificación fiscal y financiera de fin de año. Dado que muchos elementos del proyecto de ley fiscal de Trump entrarán en vigor este año y el próximo, es posible que necesite un poco más de tiempo para elaborar un plan de acción inteligente.
Antes de comenzar, estos son los montos de deducción estándar para 2025:
Sencillo: $15,750
Casado que presenta una declaración conjunta: $31,500
Jefe de hogar: $23,625
Cambios para 2025-2028
Las siguientes deducciones comienzan este año fiscal (2025) y finalizan en 2028. La mayoría se eliminan gradualmente según sus ingresos, por lo que si está cerca de los niveles para los que podría calificar, intente reducir sus ingresos para estar por debajo de algunos de los umbrales de ingreso bruto ajustado (AGI).
Una forma sencilla de hacerlo es aumentar las contribuciones al plan de jubilación de su empleador antes de impuestos hasta el límite de 2025 ($23,500 para los menores de 50 años, $31,000 para los mayores de 50 años, $35,000 para los de 60 a 63 años). Lo mismo ocurre con quienes utilizan cuentas de ahorro para la salud. Si trabaja por cuenta propia, es posible que desee retrasar la facturación hasta después del 1 de enero o considerar posponer una compra importante este año en lugar del próximo.
Deducción de ingresos por propinas
Se aplica a ingresos por propinas calificados de hasta $25,000, independientemente del estado civil para efectos de la declaración. Se eliminará gradualmente para personas con ingresos superiores a $150,000 ($300,000 para contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta (MFJ)).
Deducción por ingresos por horas extras
Con un límite de $12,500 para individuos ($25,000 MFJ) y eliminado gradualmente para individuos con ingresos superiores a $150,000 ($300,000 MFJ) y finaliza después de 2028).
Deducción de impuestos estatales y locales (SALT)
Aumenta a $40,000, para los contribuyentes que ganan menos de $500,000, antes de regresar permanentemente al límite anterior de $10,000).
Deducción de intereses de préstamos para automóviles
Para préstamos NUEVOS para automóviles, minivans, furgonetas, SUV, camionetas o motocicletas que pesen menos de 14,000 libras y cuyo ensamblaje final se realice en los Estados Unidos, la deducción se limita a $10,000 por año y elimina gradualmente a personas que ganan más de $100,000 o parejas que ganan más de $200,000.
Deducción del bono senior
Las personas de 65 años o más pueden ser elegibles para una deducción adicional de $6,000 por persona. Se elimina gradualmente a una tasa del 6% del AGI sobre $150,000 para MFJ, o $75,000 para todos los demás contribuyentes.
Obtenga una ventaja en sus impuestos AHORA
Utilice el Estimador de retenciones del IRS para ver si tiene suficiente dinero ahorrado para pagar su factura de impuestos en abril. De lo contrario, notifique a su departamento de nómina para aumentar su retención hasta fin de año. Si no trabaja ni trabaja por cuenta propia, es posible que desee realizar un pago de impuestos estimado para reducir o eliminar posibles sanciones fiscales.
Considere una conversión Roth
Si sus ingresos han disminuido en 2025, puede tener sentido convertirse a una cuenta IRA Roth. Cuando lo haga, la cantidad que convierta se agregará a su ingreso sujeto a impuestos. Una vez que se convierte a Roth, el dinero crece libre de impuestos y cuando se jubila y lo retira, no hay impuestos que pagar. Debido a que los planes Roth no están sujetos a RMD, su uso puede ayudar a controlar los impuestos futuros de los beneficios del Seguro Social y/o el aumento de los costos de Medicare, que están sujetos a pruebas de ingresos.
Tus perdedores son ganadores
Si tiene una cuenta de inversión sujeta a impuestos, venda las posiciones perdedoras y utilice esas pérdidas para vender las posiciones ganadoras. Si tiene más pérdidas que ganancias, puede deducir hasta $3,000 en pérdidas de sus ingresos ordinarios. Si tiene más de $3,000, puede transferir esta cantidad a años posteriores. Asumir pérdidas es una excelente manera de reequilibrar su cuenta con un poco de ayuda del Tío Sam.
Jill Schlesinger, CFP, es analista de negocios de CBS News. Ex comerciante de opciones y CIO de una firma de asesoría de inversiones, agradece comentarios y preguntas en Askjill@jillonmoney.com. Visite su sitio web en www.jillonmoney.com.
