Recientemente, la administración lanzó una campaña de relaciones públicas para resaltar las nuevas “cuentas Trump”. Estas cuentas se crearon con la aprobación de la Ley One Big Beautiful Bill el verano pasado y establecen un vehículo de ahorro a largo plazo para cada niño estadounidense nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028.
El IRS describe estas cuentas como un tipo de “cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional establecida para el beneficio exclusivo de una persona elegible”.
¿Cómo funcionan?
Si tuvo un bebé el año pasado, es elegible para abrir una cuenta. Una vez abierto, el gobierno hará un depósito único de 1.000 dólares. Los padres y los empleadores pueden hacer contribuciones adicionales de hasta $5,000 por año hasta que el niño cumpla 18 años, aunque los empleadores están limitados a $2,500. (Los límites de contribución se indexarán a la inflación a partir de 2027). Al igual que con un plan de jubilación, si un empleador establece un programa de contribución, la contribución no se descontará de los ingresos imponibles del empleado.
¿Cuándo y dónde puedo abrir una cuenta?
Aunque no se lanzarán oficialmente hasta julio, puede obtener una ventaja y registrarse cuando presente sus impuestos con el formulario 4547 del IRS. No tenemos detalles sobre dónde se mantendrán estas cuentas, pero las pautas del IRS indican que las inversiones internas consistirán en fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa (ETF) que rastrean un índice de empresas principalmente estadounidenses, como el S&P 500. Es importante tener en cuenta que las tarifas y gastos anuales del fondo no pueden exceder el 0,1%.
¿Cómo retirar el dinero?
Durante el período de crecimiento, no se pueden realizar distribuciones desde una cuenta Trump, “excepto contribuciones de reinversión calificadas, contribuciones de reinversión ABLE calificadas, distribuciones de contribuciones excedentes y distribuciones en caso de fallecimiento del beneficiario de la cuenta”.
Cuando los beneficiarios cumplen 18 años, toman posesión de la cuenta y pueden retirar dinero para gastos elegibles como educación, comprar su primera casa o iniciar un negocio. Sin embargo, el dinero retirado se gravará según la categoría impositiva del beneficiario en el momento del retiro.
¿Debo usar una cuenta Trump o un plan 529 para ahorrar para la universidad?
La tributación de las cuentas Trump hace que las cuentas 529 sean una mejor alternativa si estás ahorrando para una escuela o universidad privada. La razón es que 529 ofrece inversiones LIBRES DE IMPUESTOS para gastos educativos calificados, mientras que las ganancias de inversiones de las cuentas Trump están sujetas a impuestos cuando se retiran.
Algunos estados también ofrecen una deducción del impuesto sobre la renta para las contribuciones 529. Como recordatorio, si no utiliza todo el dinero ahorrado en un plan 529 para educación, puede transferir hasta $35,000 a una Roth IRA libre de impuestos a nombre del beneficiario.
¿Las cuentas de Trump contarán en mi contra para obtener ayuda financiera federal?
Por lo general, los activos a nombre del estudiante tienen un impacto negativo mayor en la elegibilidad para recibir ayuda financiera que los activos a nombre de los padres. Sin embargo, necesitaremos orientación del gobierno con respecto al manejo de las cuentas de Trump.
Según StudentAid.gov, estos son los activos que debe declarar en la FAFSA:
— Dinero en cheques, efectivo y cuentas de ahorro tradicionales.
– Bienes raíces. Aunque la FAFSA no cuenta la residencia principal de sus padres como un activo, debe declarar el valor líquido de cualquier propiedad adicional, incluida una casa de vacaciones, un segundo edificio de apartamentos o una propiedad alquilada.
— Empresas. El valor neto de cualquier negocio que puedan poseer sus padres.
— Beneficios educativos calificados o cuentas de ahorro para educación, como las cuentas de ahorro Coverdell, los planes de ahorro para educación 529 y el valor de reembolso de los planes de matrícula prepaga 529.
— Inversiones no relacionadas con la jubilación, incluidas acciones, bonos, fondos mutuos o certificados de depósito (CD) que posea.
— La UGMA/UTMA de su propiedad.
Jill Schlesinger, CFP, es analista de negocios de CBS News. Ex comerciante de opciones y CIO de una firma de asesoría de inversiones, agradece comentarios y preguntas en Askjill@jillonmoney.com. Visite su sitio web en www.jillonmoney.com.
