Las cuentas IRA de oro son una opción cada vez más popular entre los ahorradores estadounidenses. Con precios que rondan muy por encima de los 5.000 dólares la onza, los inversores nuevos en cuentas de jubilación podrían preguntarse: ¿de dónde viene realmente el oro? ir?
Más estadounidenses están invirtiendo sus ahorros para la jubilación en IRA Gold que en cualquier otro momento en más de una década para aprovechar el activo físico, que a menudo se considera una protección contra la inflación y la incertidumbre económica.
La respuesta tiene muchas más consecuencias legales de las que la mayoría de los inversores podrían esperar.
A Pareja de Rhode Island Lo descubrieron de la manera más difícil en 2021, cuando un tribunal fiscal dictaminó que los 411.000 dólares en oro y plata que habían almacenado en una caja fuerte de su hogar (mediante un método prohibido comercializado como “IRA de almacenamiento en el hogar”) constituían una distribución sujeta a impuestos, lo que significa que retiraron sus activos por adelantado.
Al igual que otras cuentas de jubilación, el IRS impone una multa de al menos el 10% a los ahorradores que realicen retiros antes de los 59 años y medio.
¿El veredicto? Una factura por más de $300,000 en impuestos atrasados y multas. Gran error. Enorme.
Datos clave sobre el almacenamiento de Gold IRA
Antes de entrar en detalles, hablemos de lo básico.
A diferencia de las IRA más tradicionales, que contienen acciones, bonos o fondos mutuos, las IRA Gold almacenan activos físicos, lo que introduce un nuevo elemento de almacenamiento muy importante en la combinación.
El IRS exige legalmente que todos los metales preciosos mantenidos en una IRA Gold se mantengan en un custodio calificado.
Los ahorradores pueden verse tentados a almacenar sus lingotes en casa, especialmente porque muchos estafadores afirman que el almacenamiento en el hogar es un área legal gris, pero ese no es el caso.
El almacenamiento en casa es un hecho imponible, ya que cuenta como un retiro anticipado. Y el costo de cometer un error puede exceder el valor de la inversión misma.
¿Se pueden almacenar metales Gold IRA en casa?
No. Según las reglas del IRSLos metales físicos mantenidos en una IRA autodirigida deben almacenarse en un custodio externo aprobado. Mantenerlos en casa, como en una caja fuerte, una cuenta bancaria o en otro lugar bajo el control directo del titular de la cuenta, se considera un retiro sujeto a impuestos.
¿La consecuencia fiscal? El valor total de los metales almacenados en el hogar se tratará como ingreso ordinario y estará sujeto a impuestos sobre la renta federales y estatales. Al igual que otras cuentas IRA, los activos se verán afectados por una multa del IRS del 10% por retiros anticipados para inversores menores de 59 años y medio.
EL Caso del tribunal fiscal de 2021 que involucra a Andrew y Donna McNulty es el precedente más claro. La pareja guardaba monedas físicas de oro y plata en una caja fuerte de su casa después de que su compañía Gold IRA les informara que una estructura de “chequera LLC” permitía el almacenamiento en el hogar.
El IRS no estuvo de acuerdo, al igual que el Tribunal Fiscal, que dictaminó que los McNulty debían impuestos y multas por la totalidad de los 411.000 dólares.
Las empresas que anuncian opciones de “almacenamiento en el hogar Gold IRA” están comercializando una estructura que el IRS no reconoce. Los inversores que encuentren este término en materiales de venta deberían considerarlo una señal de alerta descalificadora.
¿Qué es un depósito IRA Gold aprobado por el IRS?
Un depósito aprobado por el IRS es una instalación de almacenamiento de metales preciosos de terceros con licencia y asegurada que cumple con las calificaciones requeridas según Artículo 408 del CRI. Los custodios más utilizados en la industria Gold IRA son Delaware Depository (Wilmington, DE), Brinks (múltiples ubicaciones) e International Depository Services.
Aunque se almacenan en un depósito, los metales siguen siendo propiedad del titular de la cuenta y no son activos del depositario ni del comerciante. Si una empresa Gold IRA cesa sus operaciones, los metales no se ven afectados y el titular de la cuenta puede transferir sus tenencias a un nuevo distribuidor.
Los depositarios de buena reputación suelen adoptar amplias medidas de seguridad, incluida vigilancia las 24 horas, acceso controlado a las áreas alrededor de las bóvedas, estructuras físicas reforzadas y estrictos procedimientos de seguridad para los empleados.
Cuando los inversores compran oro a través de una empresa Gold IRA, el distribuidor lo envía directamente al custodio, por lo que nunca se toma posesión física de los activos. Aquí es donde interviene un custodio de Gold IRA para supervisar el proceso y mantener registros que muestren cuánto oro hay en la cuenta.
Un estado de cuenta periódico generado por el distribuidor no es verificación suficiente. Los inversores también deben asegurarse de que sea fácil contactar con el custodio, que tenga un seguro amplio y que realice auditorías periódicas por parte de terceros de los activos físicos en sus bóvedas.
Almacenamiento separado o mixto: ¿cuál es la diferencia?
Los inversores de Gold IRA deben elegir entre almacenamiento segregado y no segregado, también conocido como almacenamiento combinado.
El almacenamiento segregado significa que las monedas o lingotes específicos de un inversor están físicamente separados de otras cuentas. Cualquier moneda o lingote de oro que compre se guardará en una caja fuerte o contenedor separado etiquetado con la información de su cuenta personal.
El almacenamiento combinado significa que los metales se agrupan con las tenencias de otros inversores en la misma zona. El custodio realizará un seguimiento de quién posee cuánto oro, pero no de las monedas específicas que compró. Si se realizan retiros, las monedas o lingotes de oro exactos que compró pueden no ser los mismos que los que le devolvieron, aunque el valor de los activos puede ser equivalente.
El almacenamiento separado cuesta más y normalmente agrega entre $50 y $100 por año a los costos básicos de almacenamiento. El valor de la prima depende de las prioridades del inversor.
Para los lingotes estándar, el almacenamiento mixto en un depósito acreditado es una opción razonable.
¿A cuánto ascienden las tarifas de almacenamiento de Gold IRA?
Las tarifas de almacenamiento en los depósitos aprobados por el IRS oscilan entre $100 y $300 por año para la mayoría de los inversores minoristas. El almacenamiento separado se encuentra en el extremo superior de este rango; almacenamiento mixto en el extremo inferior.
Algunos revendedores cubren los costos de almacenamiento durante el primer o segundo año en inversiones mayores como incentivo promocional.
Esta es una estructura de transacción común y legítima siempre que se divulgue claramente y el margen de beneficio subyacente de los metales esté dentro de un rango normal. Pero los inversores deben tener cuidado con las empresas Gold IRA que ofrecen “oro gratis” o “almacenamiento gratuito” porque esto generalmente equivale a una estafa que implica cobrar un margen oculto del 40% sobre el oro mismo.
El costo anual total de mantener una cuenta IRA Gold estándar (tarifa de custodia más tarifa de almacenamiento) generalmente oscila entre $ 200 y $ 600 por año, excluyendo el margen inicial del distribuidor. Los inversores deben obtener una lista de tarifas completa por escrito que cubra ambos componentes antes de abrir una cuenta.
Cuando busque concesionarios, busque empresas que publiquen una hoja de precios completa por adelantado en lugar de ocultar los costos en letra pequeña. Thor Metals Group, por ejemplo, ofrece configuración IRA gratuita y socios con custodios establecidos para un almacenamiento seguro, y todas las tarifas se divulgan antes de que los inversores firmen algo.
Ya sea que elija Thor u otro proveedor, se aplica la misma lista de verificación de diligencia debida: confirme las asociaciones de custodia, solicite la divulgación por escrito de las tarifas y verifique el tipo de almacenamiento antes de comprometerse.
Los inversores que quieran conocer sus opciones antes de abrir una cuenta pueden solicitar una guía gratuita de preservación de patrimonio Gold IRA de Thor Metals Group.
Preguntas frecuentes
¿Puedo mantener mi Gold IRA en casa?
Según las reglas del IRS, el almacenamiento en el hogar de metales IRA constituye una distribución sujeta a impuestos, lo que genera un impuesto sobre la renta sobre el valor total y, para los inversores menores de 59 años y medio, una multa por retiro anticipado del 10%. La decisión del Tribunal Fiscal de McNulty de 2021 mencionada anteriormente confirmó esta interpretación, lo que resultó en más de $300,000 en impuestos y multas en una cuenta de $411,000.
¿Qué es una IRA Gold de almacenamiento en el hogar?
Una “Gold IRA de almacenamiento en el hogar” es un término de marketing que los estafadores suelen utilizar, no una opción de almacenamiento legal. Las empresas que promueven acuerdos IRA de almacenamiento en el hogar están tergiversando las reglas del IRS. No existe una estructura reconocida por el IRS que permita que el oro físico mantenido en una IRA se almacene en una residencia personal. El IRS trata el almacenamiento en el hogar como retiros anticipados, que están sujetos a impuestos.
¿Dónde se almacena mi oro en una IRA Gold?
Los metales físicos en una IRA Gold deben almacenarse en un custodio externo aprobado por el IRS. Los depositarios más utilizados en la industria son Delaware Depository (Wilmington, Delaware), Brinks e International Depository Services. El titular de la cuenta debe confirmar por escrito el nombre, la dirección y el estado de aprobación del IRS del custodio antes de abrir la cuenta.
¿Está asegurada mi cuenta IRA Gold?
Los principales depositarios aprobados por el IRS tienen un seguro integral, generalmente a través de Lloyd’s of London o una compañía comparable, que cubre el valor total de reemplazo de los metales almacenados en la instalación en el raro caso de una violación de seguridad o un desastre natural. Los inversores deben confirmar el monto de cobertura específico y el operador por escrito directamente con el custodio, no únicamente a través del corredor.
¿Qué sucede con el almacenamiento de mi Gold IRA si la empresa quiebra?
Los metales pertenecen al titular de la cuenta y no al comerciante. Si una empresa Gold IRA cesa sus operaciones, las tenencias de los inversores con un custodio calificado aprobado por el IRS no se ven afectadas. El titular de la cuenta puede solicitar al custodio que transfiera la cuenta a un nuevo corredor. Ésta es una de las razones más importantes para confirmar de forma independiente el acuerdo de depósito antes de abrir una cuenta.
