Seamos honestos: recibir un aviso sorpresa del IRS es suficiente para arruinarle la semana a cualquiera.
Pero para los jubilados, puede ser particularmente estresante e incluso financieramente devastador. Ha pasado décadas respetando las reglas pagando su hipoteca, acumulando ahorros y planificando una jubilación pacífica.
Luego aparece un aviso CP2000 (una “investigación de declarante insuficiente”), exigiendo dinero que no tiene en su cuenta corriente.
El instinto inmediato, completamente comprensible, es simplemente hacer desaparecer la carta. Para muchas personas, eso significa iniciar sesión en su cuenta Vanguard o Fidelity, liquidar algunas acciones y emitir un cheque al Tesoro.
Se siente como un alivio en este momento, pero recurrir a una cuenta IRA tradicional o a un plan 401(k) para pagar una factura de impuestos a menudo crea un ciclo financiero frustrante.
A continuación, le explicamos por qué retirar fondos de sus cuentas de jubilación puede dificultar las cosas y cuáles son sus opciones si le debe al IRS pero no puede pagar de inmediato.
Por qué utilizar un plan 401(k) para pagar la deuda tributaria puede resultar contraproducente
Veamos la mecánica de lo que sucede cuando retira dinero extra de una cuenta de jubilación tradicional.
Cada dólar que retira se trata como ingreso ordinario. Si agrega un retiro repentino de $30,000 a su pensión y Seguro Social existentes, cambia su situación financiera para el año. De repente, podría encontrarse en una categoría impositiva más alta y una mayor cantidad de sus beneficios del Seguro Social podrían estar sujetos a impuestos.
Piénselo de esta manera: digamos que le debe al IRS $20,000. Retiras $25,000 de tu 401(k) para cubrir la deuda y tener un pequeño colchón. Debido a este ingreso adicional, su tasa impositiva efectiva aumenta. Sin darse cuenta, acaba de generar varios miles de dólares en nuevos impuestos para el próximo mes de abril, sólo para resolver el problema que tuvo el pasado mes de abril.
El año que viene, es posible que deba volver a sumergirse en el 401(k). Es un ciclo difícil de romper y significa renunciar al interés compuesto que esos fondos habrían generado durante el resto de su jubilación.
¿Puede el IRS quedarse con sus ahorros para la jubilación?
Si pregunta: “¿Qué debo hacer si le debo una deuda al IRS y estoy jubilado?” Esta suele ser la primera pregunta que nos viene a la mente.
La respuesta corta es técnicamente sí, pero la realidad tiene muchos más matices.
El IRS tiene importantes herramientas de cobranza. Puede embargar salarios, gravar propiedades y cobrar cuentas bancarias. Sin embargo, las cuentas de jubilación tienen protecciones específicas según la ley federal. Aunque el IRS puede imponer legalmente una IRA o un 401(k), en la práctica rara vez lo hace.
Las pautas del Manual de Impuestos Internos generalmente impiden que los agentes busquen cuentas de jubilación a menos que hayan agotado casi todas las demás opciones. Incluso entonces, el IRS debe considerar si la confiscación de estos fondos le crearía una dificultad financiera grave. Para la mayoría de los jubilados de ingresos medios, vaciar un plan 401(k) es una molestia evidente.
El dinero que tanto le costó ganar generalmente está mucho más seguro en una cuenta de jubilación protegida que en su cuenta corriente o de ahorros estándar. Si retira dinero voluntariamente para pagar una factura de impuestos, pierde estas protecciones legales.
¿Qué sucede si le debe al IRS y no puede pagar?
Bueno, ignorar las letras no las hará desaparecer y eso generalmente limita tus opciones.
Si la deuda tributaria permanece impaga, las multas y los intereses se acumulan con el tiempo. Con el tiempo, el IRS pasará de enviar avisos estándar a enviar un aviso de intención a Levy. En este punto, pueden comunicarse con su banco para congelar sus cuentas líquidas.
También puede consultar su seguridad social. A través del Programa federal de retención de pagos, el gobierno puede retener hasta el 15 % de sus beneficios del Seguro Social para satisfacer una deuda tributaria. Si cuenta con ese depósito para alimentos y servicios públicos, perder el 15% es una gran pérdida.
Pero es importante recordar que normalmente sólo se llega a este punto sin comunicación. El IRS generalmente prefiere establecer un acuerdo de pago en lugar de pasar por un proceso de cobranza prolongado.
Opciones de pago del IRS para jubilados
No es necesario que vacíes tus ahorros para recibir dinero del IRS. Existen varios marcos establecidos dirigidos a personas que no pueden pagar una suma global:
- Acuerdos de pago a plazos: Esta es la ruta más común. Le permite dividir su deuda tributaria en pagos mensuales manejables, generalmente durante 72 meses. Siempre que realice el pago acordado, cesarán las acciones agresivas de cobro (como gravámenes o embargos).
- Estado actualmente no cobrable (CNC): Para los jubilados que se encuentran en situaciones financieras difíciles, esto puede ser un verdadero salvavidas. Si puede demostrar que pagar su deuda tributaria le impediría cubrir los gastos básicos y esenciales, el IRS puede suspender temporalmente los cobros. La deuda no desaparece y los intereses continúan acumulándose, pero elimina la amenaza inmediata a sus cuentas bancarias.
- Oferta de compromiso (OCI): Este programa le permite liquidar su deuda tributaria por menos del monto total adeudado. El IRS acepta estas ofertas si determina que es poco probable que alguna vez cobre el saldo total. Se necesita una mirada cercana a su capacidad de pago, sus ingresos, sus gastos y sus bienes. Este es un proceso riguroso con mucho papeleo y la aprobación depende en gran medida de la precisión de los formularios.
Cuándo considerar buscar ayuda profesional
Usted mismo tiene pleno derecho a negociar con el IRS, y mucha gente lo hace. Pero si el papeleo parece abrumador o le preocupa cometer un error que podría poner en riesgo sus bienes, podría valer la pena buscar ayuda.
Los especialistas en resolución de impuestos existen específicamente para manejar estas situaciones. Si observa empresas como TaxRise, o agentes registrados (EA) y abogados fiscales locales, su trabajo es manejar la burocracia por usted.
Un buen profesional de impuestos revisará su situación financiera específica, determinará qué programa del IRS es el adecuado para su vida y se encargará de la comunicación. Entienden las fórmulas utilizadas para una oferta de compromiso y saben cómo estructurar acuerdos de pago a plazos para que usted pueda seguir viviendo cómodamente a diario.
La jubilación debe consistir en disfrutar el tiempo que ha ganado, sin preocuparse por los avisos de impuestos.
Si se enfrenta a una factura que no puede pagar, respire, mantenga sus fondos de jubilación donde pertenecen y considere sus opciones, o pida a un profesional que le ayude a solucionar el problema. Siempre hay un camino a seguir.
